Добрый день! У нас есть поставщики с которыми мы работаем в валюте, по курсу в рублях, вели не правильный учет с 2016года, образовались курсовые разницы, создали новый договор с поставщиком, на старый договор формируются курсовые разницы, пробовали списать на 91сч, все равно на конец месяца формируются курсовые разницы, в акте сверок в рублях постоянные расхождения, подскажите пожалуйста, как нам правильно списать курсовые разницы?
Добрый день! Можете прислать скриншот вашей оборотно-сальдовой ведомости по счету 60.31 с группировкой по контрагенту, договору и документам расчетов в разрезе валют.
Если в разрезе документов-расчетов или валют “висит” сальдо на конец, то это сигнал для программы пересчитать конкретный документ расчетов по текущему курсу, даже если в целом по договору остатков нет. Например, такого вида остатки
В этом случае можно ручной операцией “схлопнуть” остатки в разрезе аналитики
1 лайк
Необходимо сделать документ “Операция введенная вручную” и “взаимоувязать” суммы по субсчетам 60.31 и 60.32 таким образом, чтобы по документам расчетов в рублевой и валютной сумме не осталось остатков. Особое внимание уделите правильному указанию документов расчетов иначе курсовые разницы будут продолжать начисляться
Выбираете период в который точно попадет нужный документ и выбираете его в проводку
Валютные акты сверок совпадают, там всё правильно, расхождения только в рублевых, где -то дебиторка , где-то кредиторка , у поставщика сальдо 0,00, у нас либо дебет либо кредит из-за курсовых, как нам списать эти курсовые, что бы в новь программа их не формировала.
Вам нужно добиться, чтобы по аналитике документ расчетов не осталось сумм на конец.
Это можно сделать через операцию вручную. Акт сверки формируется целиком по договору, а не в разрезе документов. А программа для расчета курсовых разниц смотрит какой конкретно документ не закрыт. У Вас не закрыты Поступления №95 от 17.02.2016 и №168 от 24.03.2016
Покажите еще Вашу оборотку по счету 60.32 так же в разрезе документов расчетов
Вам необходимо сделать операцию вручную следующего вида, чтобы закрыть по документам расчетов остатки:
| N | Дебет | Кредит | Сумма | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 60.31 | EUR | 190,00 | 60.32 | EUR | 190,00 | 15 097,50 |
| Балтийская группа | Балтийская группа | ||||||
| Договор №ВМ16072015 от 16.07.2015 (EUR) | Договор №ВМ16072015 от 16.07.2015 (EUR) | ||||||
| Поступление 499 от 31.01.18 | Списание с расчетного счета 2423 от 27.08.18 | ||||||
| 2 | 60.31 | EUR | 20,00 | 60.32 | EUR | 20,00 | 1 936,80 |
| Балтийская группа | Балтийская группа | ||||||
| Договор №ВМ16072015 от 16.07.2015 (EUR) | Договор №ВМ16072015 от 16.07.2015 (EUR) | ||||||
| Поступление 741 от 10.12.18 | Списание с расчетного счета 2423 от 27.08.18 | ||||||
| 3 | 60.31 | EUR | 330,00 | 60.32 | EUR | 330,00 | 25 874,38 |
| Балтийская группа | Балтийская группа | ||||||
| Договор №ВМ16072015 от 16.07.2015 (EUR) | Договор №ВМ16072015 от 16.07.2015 (EUR) | ||||||
| Поступление 741 от 10.12.18 | Списание с расчетного счета 2424 от 27.08.18 | ||||||
| 4 | 60.32 | EUR | 91.01 | 568,79 | |||
| Балтийская группа | Курсовые разницы | ||||||
| Договор №ВМ16072015 от 16.07.2015 (EUR) | |||||||
| Списание с расчетного счета 2423 от 27.08.18 |
Спасибо за разъяснения, попробую сделать, при таком списание курсовых разниц, база не будет формировать по новой?
Если вы сможете добиться, чтобы на счетах 60.31 и 60.32 не было остатков в разрезе документов, то не будет.
1 лайк
Добрый день, Надежда. Подскажите, а нет документа для закрытия по документам? Хочется максимально уходить от ручных операций. Документ взаимозачет не подойдет? Если это УСН, то попадет ли с/с товара в КДиР , если учет оплаты прошел через операцию ручную?
Документ корректировка долга дополнительно может сформировать курсовые разницы на незакрытые документы. Конечно лучше использовать его, но при этом понимать почему программа считает курсовые разницы, нужны ли они Вам сейчас действительно, или ручной корректировкой в проводках опять же придется их убирать.
Например, у Вас было поступление товаров (60.31) на 100$ по курсу 70 руб. и есть не закрытое списание (60.32) на те же 100$ по курсу 75 руб. В момент, когда Вы будете делать корректировку долга программа вначале пересчитает долг по поступлению (60.31) по текущему курсу, который например, составил 80 руб. И мы получим следующие проводки
Дт 91.02 Кт 60.31 Поступление товаров 1000 руб. - курсовая разница при пересчете по текущему курсу
Дт 60.31 Поступление товаров USD 100 Кт 60.32 USD 100 Списание с расчетного счета 7500 руб. - взаимозачет по курсу на дату списания
Дт 60.31 Поступление товаров Кт 91.01 500 руб. курсовая разница, возникшая в связи с разными курсами поступления и оплаты
Если организация на УСН Доходы - Расходы, то нужно делать через корректировку долга, чтобы программа списала регистры по УСН и могла правильно понять какие товары (услуги) оплачены и выполнены ли все условия для признания расходов. Но нужно отследить корректность возникающих курсовых разниц. Если документов много, то это будет достаточно сложно
1 лайк
Получается, что в ручной проводке выйдет та же курсовая разница Д 60.31 К 60.32 -7000(зачет по документу) Д 91.02 К 60.32 - 500(курсовая). Хотя в это в случае в отчетности она пойдет в прочие расходы. А при корректировке долга возникнут прочие доходы и расходы
Да, Светлана, все верно.
1 лайк
Надежда, добрый день. Спасибо Вам, всё получилось, новых курсовых не формирует.
1 лайк
Очень рада 