Налог при получении корректировки

Добрый день!
ИП на УСН доходы минус расходы получила в 1 квартале 2022г. от поставщика Исправление от 11 января к 2022г к сч.ф. за июль 2021г и сч.ф. за август 2021г. (прошлый период). - документ на уменьшение суммы оказываемых услуг.
В каком периоде надо отразить и за какой период должен быть учтен налог с этой суммы. (надо ли корректирующую декларацию подавать за 2021г.?) или это
И как в 1С программе эти акты отразить ? период 2021г. закрыт, а корректирущий сч.ф. прикрепляется к поступлению 2021г.

Добрый день.

Корректирующии с/фактуры - это документы для расчета НДС. У вас есть акты подписанных услуг? Их заново подписали или как исправляли?

Добрый день Надежда!
Поставщики (на сегодня уже 2 выставили исправления за 2020г. и 2021г) работают с НДС и

Первый выставил УПД - (статус 1): Счет-фактура №___ от 31.08.2021г. Исправление №1 от 11.01.2022г… с суммой на уменьшение.
Второй выставил Корректировочный счет-фактура №___ от 21.04.2022г. Исправление корректир.сч.ф.№ (без номера и даты) к сч.ф. №___ от 31.10.2020г. с суммой на уменьшение.

Я понимаю, что они с НДС работают. Но у вас с ними должны быть договоры и акты, если речь об услугах.

И если УПД является первичным документом для исправления, поскольку это не просто счет-фактура, то просто корректировочная счет-фактура чаще всего не первичный документ для исправления стоимости оказанных услуг. Если есть договоры и акты, должны быть к ним доп.соглашения или еще что-то.
Что у вас за услуги? И почему вносились корректировки? Это важно, потому что может быть можно провести текущим периодом.

Первый поставщик - услуга по обращению с твердыми коммун.отходами - они в 2021г. неправильно посчитали объем (задвоили площади) ,поставщик знал о своей ошибки в 2021г., (даже одно исправление сделал в 2021г.). но окончательно все ошибки исправил 11.01.2022г. (если точно то выствлено за июль 2021г. - исправление №2 , с августа по декабрь20211 исправлениями с №1)

Второй поставщик услуг - тепловая энергия . Тоже завысили расчеты в октябре- декабре.2020г и за январь - май 2021г.(помесячно) Выставили на уменьшение документы только 21.04.2022г (по решению суда и после письма о перерасчете от нас)

А, коммунальщики.

Первое надо было править 2021 годом, если у вас уже были данные об исправлении на день сдачи декларации.

Второе править этим годом, по дате получения документов. Поскольку было решение суда.

Технически в 1С другой эксперт расскажет

1 симпатия

Огромное Вам спасибо. Надежда.!!

Добрый день. Попробуйте ввести документ корректировка поступления. проводки там точно формируются текущим периодом и периодом исправления…Но вот как оно встанет в уточненную отчетность надо будет проверить…

Спасибо Анжелика.
когда я делала корректировку в 2022г за 2021г. то инфо попадает в КУДиР за 2021г .
а Надежда написала. что раз идет исправление на уменьшение нам услуг за 202г по суду то можно провести в 2022г.
значит, если в 2022г делать за 2020г . тоже в КУдиР попадет 2020 г. Кроме корректировки поступления другим документом нет возможности?

Надежда, добрый день! Вынуждена снова обратиться к Вам для окончательного решения сегодняшнего вопроса.
Вы ответили. что - Второе править этим годом, по дате получения документов. Поскольку было решение суда.
А на какую статью кодекса можно ссылаться при исправлении в этом году.

Т.к. ИТ-специалист говорит только о корректировке долга. а 1С тогда исправляет все с 2020г. и тогда нужны уточненные декларации?

Нет такой статьи. Просто на момент формирования отчетности у вас не было информации, что расходы посчитаны неверно. Хотя, если вы не хотите спорить с налоговой, то надо править прошлый год. Но вряд ли налоговая вообще об этом узнает. Вы с этой точки зрения подумайте.
Сдача уточненки с доначислением налога за прошлый год (за 2020 год тем более) подставит компанию на пени.
Если править этот год, то править придется ручными проводками.
В любом случае в бухучете исправительные проводки вы делаете этим годом. Потому что не можете править его задним числом.