Ндс при авансе

Клерк.Консультации
,
1

Добрый день. Подскажите пожалуйста, мы оказываем услуги, акт выписываем последним числом месяца. Покупатель тоже оказывает нам услуги по другому договору. В течении месяца покупатель перечисляет нам три аванса за наши услуги за минусом стоимости своих услуг. С какой суммы нам начислять ндс с аванса. Спасибо

2

В цифрах, получается так. Стоимость наших услуг за месяц 30000. Стоимость услуг покупателя за месяц 750. Нам перечисляется 3 раза по 9750.

4

Здравствуйте!

Правильно ли я понимаю, что у вас взаимное оказание услуг с симметричными условиями, и покупатель формирует акт также последним днем месяца?

Взаимозачет при этом вы проводите также последним днем месяца после формирования актов, так?

Тогда суммы полученных денежных средств до этого последнего числа месяца будут авансами именно в сумме полученных денег, т.е. 9750 рублей

Если же вам оказываются услуги три раза в месяц по 250 рублей, на дату перечисления акт в вашу сторону уже сформирован и происходит взаимозачет, то вы получаете аванс 10000 рублей, при этом формируются два счет-фактуры на аванс:

  • от поступивших денежных средств 9750 руб. (51 – 62.02)

  • от взаимозачета 250 руб. (60.01 – 62.02)

5

Акт они также делают в конце месяца, корректировка тоже в конце месяца. Значит аванс только 9750, все верно.Спасибо :handshake: