Здравствуйте.
Подскажете пожалуйста если оплата покупателя была 30.09. , а отгрузка товара 02.10. Можно отражу продажу в декларации по ндс за 4 квартал? В декларации за 3 квартал ничего показываю.
Или так как отчетный период закончился нужно в декларации за 3 -й квартал отразить аванс, а уже потом в декларации за 4 квартал отразить продажу?
У Вас продажа с НДС и покупатель оплатил с НДС? Тогда нужно исчислить НДС с предоплаты (отразить в декларации за 3 квартал) и в 4 квартале в момент отгрузки принять к вычету НДС с аванса, при этом начислить НДС с отгрузки.
Если Вы сделаете по-другому (в 3 квартале - ничего, в 4 квартале - НДС с отгрузки), будет неправильно и Вы занижаете сумму к уплате в 3 квартале. Выявит это налоговая или нет - не могу подсказать.
Поняла, спасибо.