Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации:
Белорусский клиент самостоятельно произвел ремонт гарантийного товара, поставленного нашей компанией. Мы согласовали с клиентом сумму возмещения за выполненный ремонт, но документально подтвердить расходы на ремонт клиент не может.
Правильно ли в данном случае будет заключить с клиентом отдельный договор на выполнение ремонтных работ?
Будут ли удерживаться НДС и налог на доход с выплаты нерезиденту при оплате за услуги ремонта, если ремонт произведен на территории клиента в РБ?
В договоре написано следующее:
Устранение недостатков Товара, выявленных в течение гарантийного срока эксплуатации, осуществляется уполномоченными Поставщиком организациями и индивидуальными предпринимателями (представители Поставщика, сервисные центры). Стороны вправе заключить договор, в соответствии с которым Покупатель за счет Поставщика устраняет недостатки Товара, выявленные в течение гарантийного срока, при отсутствии нарушений условий гарантии.
Судя по тексту документа, вам надо заключить договор на такой ремонт, да.
НДС тут нет, потому что имущество находится на территории Белоруссии и местом реализации считается Белоруссия (пп.2 п. 29 Протокола 18 к Договору ЕАЭС).
Налога на прибыль тут тоже нет, потому что работы выполнялись не на территории РФ.