Оплата от робокассы

Клерк.Консультации
, ,
1

Добрый день.

ООО на УСН, оказывает юр услуги.

Подключили робокассу для оплаты от физ лиц. Деньги от физ лиц копятся на личном кабинете робокассы, пока их не перечисляем на расчетный счет. Например мы это делаем раз в неделю. И сумма приходит от НКО “Платёжные расчеты”

Как такие перечисления закрывать в 1с?

Через Банк-Операции по платежным картам-Опалат от покупателя, выбераем НКО и проставляем дату и сумму.

Так?

2

Добрый день.

Напишите, пожалуйста, конфигурацию 1С в которой работаете.

3

1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1622) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.130.22)

5

Добрый день.
Я описывала оформление в 1с поступлений от робокассы в ветке:

Хотя там про ОСНО, но принцип учета одинаков.

6

то есть то, как описала я ( Банк-Операции по платежным картам-Опалат от покупателя, выбираем НКО и проставляем дату и сумму.) делать нельзя? чтобы миновать спец счета. Все таки мы упращенцы

7

Робокасса - это не просто агент, а банковский платежный агент. И руководствуется он 161-ФЗ. При оплате клиентом денежные средства поступают сразу вам, но не на расчетный счет, а на специальный - ваш лицевой счет Робокассы. То есть датой образования дохода при УСН будет поступление средств на ваш личный счет Робокассы.

Можно. Но проблема возникнет в переходные периоды (ежеквартально). Вам придется вручную исправлять операции или КУДиР по доходам поступившим на лицевой счет в отчетный период, а выведенным на расчетный счет после отчетного периода.

8

Добрый день.

Поняла, спасибо!!

А что по поводу маркетплейсов?

Тоже доходом считается день послесловия денег на ЛС маркетплейса?

Например на WB ранее деньги перечислялись рад в неделю по пн автоматом. То сейчас выводим деньги сами. И считаем день Изола это день поступление денег на расчётный счет.

9

По посредническим договорам существует 2 позиции:

  1. Датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счет юрлица/ИП в банке (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
    Данная позиция представлена в письмах Минфина России от 03.04.2020 N 03-11-11/26872, от 18.05.2020 N 03-11-11/40176, от 26.09.2019 N 03-11-11/74067, от 29.07.2016 N 03-11-06/2/44819, от 02.08.2011 N 03-11-11/202, от 24.05.2011 N 03-11-06/2/80, УФНС России по г. Москве от 01.12.2011 N 16-15/116615@, от 28.11.2011 N 16-15/115109@, от 02.09.2010 N 20-14/2/092620@, от 04.02.2009 N 20-14/009034@, от 01.12.2005 N 18-11/3/88099, от 23.09.2003 N 21-09/54651.

  2. Доход отражается на дату поступления оплаты посреднику (агенту, комиссионеру) от покупателя (письмо ФНС России от 04.08.2017 N СД-4-3/15363@, письма Минфина России от 24.01.2013 N 03-11-11/28, от 29.12.2006 N 03-11-04/2/298, письма ФНС России от 06.02.2012 N ЕД-4-3/1823@, от 13.10.2010 N ШС-37-3/13280).

Лично я придерживаюсь первой позиции. У маркетплейсов на поставщиков нет лицевых счетов, только личные кабинеты. Причем в них отражается не вся сумма, поступившая от покупателей, а только та, которую можно уже вывести за минусом вознаграждения и допуслуг. Нельзя найти дату реальной оплаты покупателями, только даты заказа и реализации.
Поэтому я отражаю доходы по УСН датами поступления на расч. счет и зачета документов по удержанным вознаграждению и допуслугам.

2 лайка