Добрый день!
Подскажите пожалуйста, у нас заключено трехстороннее соглашение: Заказчик ( муниципальное учреждение) , Подрядчик и Плательщик ( мы) .Подрядчик обязуется выполнить проектные работы для заказчика. Также заказчику он предоставляет акт выполненных услуг. Наша сторона там не фигурирует. Мы только плательщики.
Как в бух. и налоговом учетах пройдет наша оплата? как закрыть дебиторскую задолженность по оплате?
Добрый день.
Поясните, пожалуйста, почему вы оплачиваете чужие расходы? На основании какого договора?
По условиям соглашения подрядчик обязуется выполнить по заданию заказчика работы по проектированию магистральных сетей, передать их заказчику, а плательщик обязуется оплатить выполненные работы. Данные магистральные сети нужны для строительства жилого микрорайона плательщика.
В качестве заказчика выступает- Муниципальное казенное учреждение. Акт выполненных работ Исполнитель выставил на Заказчику. Наша сторона в акте не фигурирует.
Плательщик коммерческая организация? Она в замен оплаты что-то получает?
У вас вот по описанию получается, что плательщик подарил деньги заказчику, оплатив за него заказ.
Проект кому принадлежит?
Можно мне присоединиться к обсуждению?
Кажется, понял, в чем тут дело.
Добрый день, Сергей! Конечно можно.
Еще раз всем добрый день!
Как я понял, “Плательщик” это застройщик многоквартирных жилых домов, точнее, целого микрорайона.
По условиям договора с городом он обязан оплатить за свой счет, точнее, за счет будущих жильцов этих домов проектирование и дальнейшее строительство магистральных сетей.
То есть это обременение застройщика, затраты на которое он должен будет включить в себестоимость строительства.
Значит, перечисление средств проектировщику у застройщика (который плательщик): Д60 К51.
И далее, в зависимости от той схемы учета, которую применяет застройщик (тут единства пока нет):
Д20 (или 08) К60.
Получается, что вот так.
1 лайк
Вы все верно говорите, Сергей. Так все и есть. Мы застройщик. По идее, расходы должны отнести на 08 счет. Но вот каким документом мы должны это сделать, если акт выполненных услуг Подрядчик предоставляет Заказчику, а не нам. Какое основание принять эти затраты у нас?
В программе вам придется либо делать акт, либо просто бухсправкой ручной проводкой. По другому не получится.
А вообще первичным документом в учете у вас является договор с городом об обязанности оплатить такие расходы.
2 лайка
Мне кажется, что основанием для отнесения на затраты (08) будет тот же самый документ, на основании какого вы произвели оплату.
Ведь не просто по звонку телефонному оплата была.