Добрый день. Подскажите пожалуйста, у нас произошла ошибка в реализации, а именно: отгрузка была произведена не от того юр. лица, т.к. реализация была 30/06/2022, просим посоветовать как лучше отсторнировать и провести реализацию от верного юр.лица той же датой.
через возврат на юр лицо и реализацию от нужного текущей датой. либо без уточненной декларации не обойтись.
уточненку подадим, как правильно всё сделать той же датой (30/06)
Здравствуйте!
По организации, где вы ошибочно провели реализацию, надо сторнировать эту реализацию.
Чтобы аннулировать счет-фактуру в книге продаж, зарегистрируйте его повторно с отрицательными показателями в графах 13а - 19 (п. 11 Правил ведения книги продаж).
Уточненную декларацию по налогу на прибыль можно не подавать, поскольку занижения налога нет, и это один налоговый период, просто учтете в декларации за 9 месяцев
По НДС надо подать уточненную декларацию с данными из дополнительного листа книги продаж (п. 1 ст. 81 НК РФ, п. 5 Правил заполнения дополнительного листа книги продаж, п. 4 Порядка заполнения декларации по НДС).
По организации, где вы не отразили реализацию, надо ее провести. Проще всего это сделать просто добавив необходимую операцию 30.06.2022.
И подать уточненные декларации по НДС и налогу на прибыль, предварительно доплатив налог и пени (п. 4 ст. 81 НК РФ)
Подскажите, а какой датой делать сторно реализации, чтобы оно попало в корректировку по ндс?
Сторнирование делается датой обнаружения, т.е. сегодня (это для бух.учета)
Если у вас 1с БП 3.0, например, и будете делать сторнирование операцией, то на закладке «НДС Продажи» можно указать необходимость формирования доп.листов и корректируемый период (июнь 2022)