Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
ИП на УСН (Д), розничная торговля, в феврале при получении за товар наличных от покупателя на онлайн ККТ была выбрана “продажа в кредит”. Обнаружили только в апреле.
Теперь сделать в любой день чек со способом расчета “наличными” на ту же сумму?
Или пусть кассир пишет объяснительную и сделать чек коррекции?
В первом случае смущает не придерутся ли налоговики к тому, что в рознице “продажа в кредит”? И еще, в первом случае эту сумму нельзя брать для расчета УСН в доходы за 1 кв-л 2019?
А во втором случае смущает то, что чек коррекции будет сделан практически 2 месяца спустя. Могут за это быть какие-то санкции?
Если формат 1.05, то чек возврата и чек оплаты наличными. Розничная торговля не зависит от вида оплаты. В УСН остаётся, как было, потому что во втором квартале - и + дадут 0.
А если формат 1.1 как надо сделать?
Понятно, что розничная торговля не зависит от вида оплаты. Но если у продавца нет никаких договоров с банком на продажи в кредит, вот что смущает. Налоговики придерутся “что еще за продажа в кредит?” Разве бывает такое, чтобы в розничном магазине покупатель просто взял товар без оплаты, а деньги принес через 2 месяца?
А по поводу суммы для УСН: разница между z-отчетам на 31.12.18 и 31.03.19 не идет именно на эту сумму, которую пробили в кредит. Ведь получается,что у ИФНС сведения о выручке за 1 квартал также на эту сумму меньше (при УСН доходы-то по кассовому методу, а тут типа продажа в кредит, деньги не поступали).