ООО на УСН 15%. Возникло два вопроса по отражению операций в 1С:
- В 2021 году из-за некорректных данных, полученных из ФНС, был неправильно рассчитан и перечислен земельный налог. Во 2 квартале 2022 года была обнаружена ошибка и перечислена задолженность.
Как и когда это отразить в 1С? Ручной операцией во 2 квартале 2022 года и записью книги доходов и расходов УСН во 2 квартале 2022 года?
- В 2021 году ФНС начислила и удержала (зачла из аванса по налогу) пени по УСН. В результате за год возникла недоимка по налогу, которую мы погасили в 1 квартале 2022 года. Правильно ли я сделаю, начислив пени ручной операцией в 1 квартале 2022 года?