Подскажите плиз в какую строку декларации по прибыли за 2кв22 я должна указать убыток, полученный в 1кв22.
Мы только начали работать. В 1кв получили авансы, с которых уплатили НДС, перечислили зарплату, выдали авансы субподрядчикам. Поэтому у нас убыток.
В этом квартале закрыли акт на реализацию и получили доход.
Мне в строку 110 прил 4 к листу 02 его ставить или Стр. 300 прил 2 к листц 02 – убытки, приравниваемые к внереализационным расходам всего
Декларация по НДС заполняется нарастающим итогом по данным с 1 января, убытки предыдущего квартала никак отдельно не выделяются
Прил. 4, строка 110 листа 02, строка 300 прил.2 к листу 02 - это про убытки (расходы) прошлых нет
в продолжении моего первого вопроса:
1кв22 убыток ( - 737к)
2кв22 к доплате, но налог не уплатили, т.к. денег не было (101 и 573) (сняли 199 местного бюджета)
3кв22 к уменьшению (40 и 229), т.е. доход есть, но указанные суммы авансовых платежей (210 листа 02, т.е. собственно налог 2 квартала) больше, чем налог исчисленный за 3 квартал.
Теперь самое не понятное: налоговая сняла часть налога за 2 квартал по инкассовому поручению (199). Далее у меня есть свежая сверка, где сальдо налога на прибыль уже в сумме 3 квартала, что понятно (40 и 229) Сальдо положительное, т.е. в мою пользу.
Сейчас я хочу уплатить налог на прибыль за 2 квартал. Но я не понимаю как правильно.
Сумма за 2 квартал за минусом того, что сняла налоговая? (101 и 573-199) или еще за минусом “переплаты” из 3 квартала (101-40 и 573-199-229), чтобы никто никому должен не остался?
Реально заплатить надо столько, сколько должны: всего налог за период минус заплаченное (и что сами платили, и что налоговая списала). Теоретически у вас сумма задолженности должна соответствовать сальдо на 68/налог на прибыль