Здравствуйте! Напишите пожалуйста подробно по шагам как в 1С БП 8.3 сделать перерасчет больничного листа на основании “Запроса о среднем заработке в СФР” чтобы все правильно отражалось в отчетности. Ситуация следующая: в июне работник был на больничном, который был оплачен нами и СФР. В сентябре работник получил на электронку письмо от СФР, что ему начислен перерасчет (доплата) по этому больничному листу. Но денег при этом ему фонд не перечислил. Работник обратился ко мне с просьбой разобраться. Звоню в СФР, мне говорят, что письмо “программа сама отправила” вследствие технического сбоя. При этом мне было предложено самостоятельно отправить в фонд Запрос о среднем зарабтке работника и, если там окажутся отчисления от других работодателей, заполнить перерасчет БЛ.
Вопросы:
Как в 1с БП 8.3 заполнить перерасчет БЛ и отправить его в фонд (пошагово)?
Как оформить в 1С БП доплату за 3 дня за счет работодателя, чтобы программа приняла ее на вычет по УСН (у нас 6%)?
Нужно скорректировать следующую отчетность за полугодие: 6-НДФЛ, РСВ, ЕФС-1 (4-ФСС), правильно? А персонализированные сведения корректировать не нужно?
Работник говорит, что кроме нас он в 2021-2022 гг. работал по ГПД. Принимаются ли выплаты по ГПД до 2023г в расчет по БЛ?
Да, если сумма выплаченных страховых взносов на ВНиМ за предыдущий год за сотрудника, в т. ч. в рамках трудовых отношений будет не менее стоимости страхового года за предыдущий год (для 2022 года — 4 833,72 руб.).
(Постановление Правительства от 15.12.2022 N 2310, Приказ Минтруда от 12.04.2023 N 307н).
К сожалению, в 1с БП нет автоматического перерасчета пособия как в ЗУП. На практике у меня такого не было, а смоделировать ситуацию не представляется возможным, т.к. участвует внешний источник - СФР. Поэтому ответ на ваш вопрос строится из логики и на алгоритмах учета в 1С БП.
Запрос данных о среднем заработке
Для формирования запросов используется документ Запрос данных СФР о среднем заработке (тип сообщения 320) (Зарплата и кадры - Пособия). В документе укажите сотрудника, по которому необходимо запросить данные. Сведения в документе заполняются автоматически на основании данных справочника Организация и Сотрудники. Годы среднего заработка для расчета пособий можно уточнить, заполнив соответствующие поля Дополнительный год при замене лет. Перед тем как отправить запрос, нужно получить согласие сотрудника на представление данных. Для этого необходимо, чтобы был заполнен раздел Данные для печатной формы согласия. После заполнения документа распечатайте согласие сотрудника на запрос сведений. После подписи согласия сотрудником в документе Запрос данных СФР о среднем заработке установите флажок Сотрудник подписал согласие (или нажмите на кнопку Сотрудник подписал согласие и флажок установится автоматически). Отправьте сообщение в фонд.
При получении положительного ответа (тип сообщения 321) средний заработок записывается в документ Средний заработок по данным СФР (СЭДО) (Зарплата и кадры - Пособия).
Возобновление проактивного процесса
Если пособие передано фондом на оплату, то проактивный процесс завершен. Чтобы возобновить проактивный процесс, создайте и отправьте в фонд данные документа Исходящее сообщение о страховом случае СФР (Зарплата и кадры - Пособия - Исходящие сообщения о страховых случаях СФР).
В документе установите флажок Перерасчет и в поле Ответ на запрос укажите документ Ответ на запрос СФР для расчета пособия, который был отправлен в фонд по больничному изначально. Поле Идентификатор строки реестра должно быть заполнено автоматически.
В противном случае идентификатор укажите вручную. Его можно взять из сведений документа Ответ на запрос СФР для расчета пособия, который был отправлен первоначально по этому пособию. В документе нажмите на ссылку Успешно принят ФСС. В форме Регистрация ответов на запросы ФСС идентификатор строки реестра указан в поле Номер реестра прямых выплат . Скопируйте его и вставьте в исходящее сообщение. Идентификатор строки реестра по документу Ответ на запрос СФР для расчета пособия должен заканчиваться на “:1”. Если двоеточия и номера строки нет, их можно дописать вручную в документе Исходящее сообщение о страховом случае СФР. Проведите документ и отправьте сведения в фонд.
Ответ на запрос СФР для расчета пособия
Далее по пособию поступит входящий запрос из фонда с признаком перерасчета (Зарплата и кадры - Пособия - рабочее место Входящие запросы СФР для расчета пособий). На основании запроса создайте ответ фонду с помощью документа Ответ на запрос СФР для расчета пособия. В разделе Исправление должен быть указан код причины перерасчета – “1” (представлены дополнительные сведения о выплатах в расчетном периоде). В Комментарии напишите, например, “Включены доходы от работы по ГПХ”.
В раздел данные для расчета укажите исправленные данные заработка по годам.
Проведите и отправьте сведения в фонд.
Предлагаю ввести доначисление по больничному листу вручную.
Для этого проверьте начисления пособия по временной нетрудоспособности в плане видов начислений (Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – Расчет зарплаты – Начисления). Там должно быть вид начислений Больничный за счет работодателя. Скопируйте его и назовите, например, Больничный за счет работодателя 2. Сохраните.
Рассчитайте сумму доначисления вручную.
Доначислете пособие с помощью документа Начисление зарплаты за текущий месяц с видом Окончательный расчет. В табличной части документа перейдите к сотруднику, по которому надо сделать доначисление, в колонке Начислено нажмите на ссылку, в табличной части Начисления нажмите на кнопку Добавить – Начисление и заполните строку выбрав в колонке Начисление ранее созданный вид начислений Больничный за счет работодателя 2. В колонке Дата выплаты укажите предполагаемую дату выплаты пособия.
Всё сохраните.
6-НДФЛ
Не надо, т.к. доходы по НДФЛ учитываются в периоде выплаты доходов, а это текущий период.
РСВ
Не надо. Суммы дополнительно выплаченного пособия в виде расходов на выплату страхового обеспечения следует отразить в расчете за период, в котором данные расходы на выплату страхового обеспечения произведены. Т.е. в текущем периоде (письмо ФНС России от 22 апреля 2019 года № БС-3-11/3943).
р. 2 ЕФС-1
Представленный в СФР расчет не нуждается в корректировках, если выявленные искажения не повлекли занижения базы по взносам.
Персонализированные сведения
Доначисление по больничному включится в сведения за текущий период.