по акту сверки с поставщиком надо уменьшить нашу задолженность перед поставщиком .
документы-основания не сохранились
Добрый день.
По общему правилу первичные документы оформляются в 2-х экземплярах: по одному каждой из сторон сделки.
Если первичные документы по какой-либо причине утрачены, то можно попросить контрагента оформить дубликат этих документов - это повторный экземпляр подлинника документа, обладающий той же юридической силой, что и подлинник.
Или же попросить заверенную поставщиком копию документов, на основании которых следует уменьшить задолженность вашей организации перед ним.
утерян чек об оплате наличными.
у поставщика его нет
Кассовый чек подтверждает оплату. Но ведь он выдается на основании какой -либо операции: возврат товара например. И если возврат товара произведен между двумя юридическими лицами, то оформляется товарная накладная на возврат. А если поставщик является плательщиком НДС, то он обязан оформить корректировочный счет-фактуру.
1 лайк
были оплачены услуги Мегафон напрямую в Мегафон подотчетным лицом. Чек утерян. Деньги в Мегафон пришли. В расчеты с Мегафон поступили. Поэтому документом является только акт сверки с Мегафон. Надо провести по учету и налогам
Добрый день.
Возьмите объяснительную у человека, который потерял чек. К ней приложите акт сверки с Мегафоном и на основании этих документов проведите в учете бухгалтерской справкой. Но взять в расходы по налогу на прибыль эту оплату нельзя.
1 лайк
а какими проводками?
1 лайк
Теми же, куда вы относите расходы на сотовую связь. У вас ведь есть подтверждение, что вы оплатили их, хотя и косвенное - акт сверки расчетов.
д60 к71
д26 к60
???
Общехозяйственные расходы в конце месяца полностью списывают на счет 90. Вместе с ними расходы на мобильную связь и спишутся в дебет 90 счета.
1 лайк
документ об оплате не влияет на базу по налогу на прибыль. на расходы у них есть документ для проведения затрат. не будет учитываться в расходах только при усн доходы-расходы
К сожалению, в данном случае повлияет. Потому что это единственный документ на сотовую связь. Актов Мегафон не дает. Есть только акты сверки.
1 лайк
В бухгалтерию
Мною 20.01.2022 было оплачено 400руб в компанию ПАО “Мегафон” за счет подотчетных средств. Чек об оплате утерян. Доказательством является акт сверки с ПАО “Мегафон”. Прошу учесть при расчетах со мной как с подотчетным лицом.
это ткст служебной записки
Нормально. Пусть завизирует руководитель и все.
И еще. Это документ об оплате. А на расходы есть акты. Поэтому в расходы попадает акт, оплаченный как платежным поручением, так и этим авансовым отчетом. УСНО. Полагаю так.
Если есть акты от Мегафона, тогда можно в расходы по прибыли взять. Просто не всегда они есть.
УСНо. доходы минус расходы
1 лайк
У вас нет документа об оплате, а при УСН нет оплаты - нет и расхода. Хотя, конечно, вряд ли кто выкопает такую мелочь в расходах, поскольку просто никто и не будет искать. Даже при выездных проверках сейчас редко копаются в авансовых отчетах, т.к. приходят только тогда, когда есть шанс доначислить миллионы.
Поэтому я бы махнула рукой и взяла бы в расходы.