Уважаемые бухгалтера,подскажите,пожалуйста,как провести такую ситуацию. Оформили договор подряда с физиком на выполнение работ с его материалами.Он выставил акт на 5000 -работы и 75000 материалы. Так же отдаёт мне все чеки на потраченные материалы. Вопросы:
1)Как мне списать расходы,тупо по приходному акту на 80 тыс руб или приходовать материалы,а потом списывать.Но,как их приходовать,71.01 счет не затронешь,это не сотрудник.
2)Налоги за физика -НДФЛ,ОПС,ФФОМС
3)отчётность СЗВ-М сдавать?
Заранее спасибо!
Все расходы относите на затраты, без движения по сч. 10.
Акт выполненных работ будет на всю сумму. Если хотите в нем можете разбить - за работу и компенсацию материалов. Возмещаемые расходы, подтвержденные документами, будут идти с кодом вычета 403.
да
да, во всех периодах когда действовал договор ГПХ
если акт на 80000, в т.ч. материалы, то чеки вам не нужны, но в акте все использованные материалы д.б. перечислены.
Или чеки приходуете как будто купили сами, и списываете при ремонте + акт акт 5000.
все же лучше их аккуратненько так подшить.
т.к. эти 75 т.р. относятся к необлагаемым суммам, то лучше чтобы они подтверждались документально.