Добрый день. Продажа юрлицам на Озоне, нужно ли выписывать счета фактуры на аванс?
Здравствуйте.
Если отгрузка товара будет происходить в течение 5 календарных дней после получения аванса и в том же квартале, то счет-фактуру на аванс можно не выставлять (Письмо Минфина от 29.03.2021 N 03-07-14/22553). Достаточно будет оформить отгрузочный счет-фактуру.
это я понимаю, а где взять данные когда юрлицо оплатило? ( пп которые указаны в упд, не означает, что юрлицо именно этим днем и оплатило) , и какой датой озон выставляет упд? в справке написано, что по факту оплаты озон выставляет упд, в тоже время поддержка отвечает, что упд составляется в момент доставки.
и если упд выставляется в момент оплаты, то и вопрос отпадает про авансовые счет фактуры, а если по доставке, то там точно более 5 дней
Озон таких данных не предоставляет.
Отвечу на данный вопрос со стороны покупателя - юрлица.
С сайта ОЗОН (Условия продажи товаров и услуг юридическим лицам на Сайте Ozon.ru | Помощь Ozon):
После оформления заказа или услуги данные о заказе будут размещены в Личном кабинете в разделе «Мои заказы», включая Счёт-договор, по которому Клиент производит оплату заказа.
Оплата заказа осуществляется путём 100% предоплаты. Заказ принимается в обработку только после зачисления денежных средств Клиента на расчётный счёт Ozon.
После получения заказа в Личном кабинете в разделе «Мои заказы» будет размещён универсальный передаточный документ (УПД).
В случае, если Клиент использует услуги оператора ЭДО, включенного в реестр операторов, размещенный на официальном сайте Федеральной налоговой службы, оригиналы сопроводительных документов будут направлены исключительно посредством ЭДО.
Продавец, использующий общую систему налогообложения, указывает на странице товара информацию о готовности выставить Клиенту счёт-фактуру в Личном кабинете. В случае, если Продавец готов выставить счёт-фактуру, Ozon направляет Клиенту УПД-1 от имени Продавца. В таком случае НДС принимается к вычету у Клиента.
Дополню из практики. Счет-договор от Интернет решения всегда выставляется без НДС на любой товар. Точнее без выделения НДС. Просто указано “Всего к оплате с учетом НДС”. Если продавец готов выставить счет-фактуру, то указывается в счете, что УПД будет выставлено от имени Продавца. Предоплата 100%. Закрывающие документы (УПД со статусом 1 или 2) всегда выставляются датой получения товара покупателем.
спасибо за пояснения со стороны юрлица. И как тогда получается быть, юрлицо платит озону к примеру 30.06.23 (таких данных озон не предоставляет, как вы написали выше) а получит заказ 05.07.23 и упд соответственно выписано 05.07.23 что в этом случае нам делать с авансовой счет фактурой? и как вообще другие работают, никого это не беспокоит, информации совсем не нашла по этому вопросу)
Условия сотрудничества с ОЗОН не дает выписать УПД для покупателей-юрлиц при отгрузке товара, т.к. они выписывают УПД от вашего имени при получении товара покупателем.
Но при отгрузке товара точно заказ оплачен, так как условия ОЗОНа - полная предоплата от покупателя. Поэтому, по моему мнению, можно выписать авансовый счет-фактуру датой отгрузки заказа.
И потом, это конечно не особо правильно, но имеет место быть - авансовый сч-ф выписывать только на переходящие заказы (отгрузка и, соответственно, оплата в одном квартале, получение покупателем - в другом). А на все остальные заказы оформлять только сч-ф на реализацию.
Оксана я поняла, заказ переходит в статус “принят в обработку” только после оплаты, соответственно за основу даты оплаты можно брать принят в обработку. Еще нашла в отчете по эквайрингу даты начисления эквайринга, логично что это также фактические даты оплаты от юрлиц.
А что это за отчет?
Аналитика-Отчеты-Начисления
Меня вот все еще не оставляем вопрос, почему мы также не начисляем авансовый ндс если Озон продает физлицам. Почему он не предоставляет данные когда физлицо оплатило, 1с даже убрали вкладку оплаты при рознице в документе отчет комиссионера. Есть ли вообще какое то этому объяснение? Поделитесь мнением