ООО на УСН 6 процентов
При формировании уведомления, которое сдается до 25 апреля, все в уведомлении сделали корректно - отразили транспортный, ндфл, налог усн.
Но при пополнении енс до 28 апреля, отразили ту же сумму, что и в уведомлении. Забыли про страховые взносы (отчетность по страховым сдали за 1 квартал 2023 года вовремя). Сейчас только увидели это.
Что нам делать в такой ситуации?
Здравствуйте.
Доплатить данную сумму, если, конечно, у вас нет переплаты на ЕНС, которой хватит на погашение данной задолженности.
штраф за это не будет подскажите пожалуйста?
Нет. Только пени, если у вас отрицательное сальдо по ЕНС.
и еще подскажите: получается налог усн мы не уменьшаем за полугодие на данную сумму страховых взносов, которую к примеру сегодня пополним на енс?
получается просто пополняем енс на сумму не уплаченных страховых взносов за апрель и все? никакого доп уведомления не нужно ведь? так как сдавали рсв за 1 квартал
Да.
Посоветую вам посмотреть в ЛК ФНС как отражены зачеты налогов и взносов.
Денежные средства с ЕНС списываются в последовательности:
То есть с учетом последующих перечислений в бюджет взносы за март уже оплачены. Но за счет каких налогов и взносов? В этом вам надо разобраться и уже от этого понять на какую сумму перечисленных взносов можно уменьшить УСН за полугодие.
подскажите, в ЛК есть такая операция - Зачтено в ЕНП для погашения долга из КНО по налогу.
И еще момент - появились 28 июня строчки “Списано в счет уплаты по обязательству” - страховые взносы ОМС, ОСС за полугодие 2022 до 28,0,2023
в личном кабинете сальдо нулевое
предстоящие платежи есть и зарезервированные суммы
еще есть Зачет переплаты из ЕНП в КНО по налогу
причем есть периоды март - где по два раза сняли одну и туже сумму…основываясь на одно и тоже уведомление…
как с этим бардак разобраться?
Очень сложно. Я вот не знаю, то ли отчетность квартальную делать, то ли в ЕНС разбираться. По всем моим клиентам какие-то косяки.
по лк видно, что последний раз страховые списывались 28 апреля. Хотя уведомление все слали. У всех так?
И еще вопрос: налог ПРИ усн (ООО) уменьшаем на единый тариф страховых взносов и на фсс от несчастных случаев же?
В итоге посчитав все списания по кбк единого тарифа получилась сумма 37117,20
в 1с по кредиту 69,09 у нас 37 118,80 то есть почти сошлось…
Только в 1С это сальдо за полугодие, а в личном кабинете ЕНС на период 28 апреля.
Получается, что поэтому пока не списывают по этому налогу? и получается, что налог при усн мы можем уменьшить на единый тариф?
в итоге мне можно уменьшить налог за полугодие на сумму страховых взносов?
И не ответили на вопрсоы выше. Спасибо
Да
Можете.
А как теперь быть в 1С? Цепляет в расходы, уменьшающие налог УСН за 1 полугодие другие цифры по страховым взносам ( из банка)
регламентную операцию - расчет расходов, уменьшающих налоги по УСН и по спец режимам в проводках суммы подправить?
точнее ручную корректировку кудир сделать?