Добрый день. Вопрос по уплате налога ООО- УСН (доходы 6%). Имеется
1кв –доходы 260 000 руб
Страховые взносы – 3424,84
Налог за 1 кв= (260 000*6%)-3434,84 =12175,00 –оплачено в срок
Полугодие-доходов нет
Страховых взносов –нет
Налог заполугодие квартал: 260 000 (итоговая сумма доходов начиная с начала года *6%) -12175(УСН 1квартал) = 3425,00 –налог не оплачен
9 месяцев –доходов нет, страховые взносы имееются, но я так понимаю они никуда не учитываются
260000 -121759 ( УСН 1КВ) –3424(УСН полугодие)- страховые взносы-уходим в минус- налога по итогам 9 месяцев нет
Год –доходы -300 000р
Страховые взносы:2394 руб
Налог по итогам года:260 000+300 000=560000*6%=33600-2394(страх взносы) -12175 (1 квартал)-3425(полугодие)= 15606. По итогам года можно заплатить в пятницу (24.03) или в пн 27.03.
Правильно ли рассчитан налог
Как рассчитать пени за неуплату со срока с 25.07и по 31.12(либо по 24.03 марта считать)
Есть ли какие-то ньюансы по оформлению п\п в этом году за уплату налога прошлого года
А откуда взялся налог, если во 2 квартале не было доходов?
Я бы рекомендовала вам воспользоваться нашим калькулятором для расчета https://www.klerk.ru/tool/usn/. Пока, исходя из ваших данных, я не вижу повода считать пени.
Налог за год можно платить на КБК ЕНП и со статусом 01, поскольку уведомления по годовому налогу в любом случае не подаются.
нарастающим итогом,разве не так считается налог по УСН, с января по июнь 260 000, или если не было дохода то с суммы 260 000 с нее уже не считается налог?
Вы написали, что за 1 квартал доход 260 000. За первое полугодие те же 260 000, поскольку доходов с апреля по июнь не было. Или были? Но вы их не написали.
Если по итогам 9 месяцев в ООО не было доходов, но была выплаена зп, соответственнопереислены страховые взносы. Я могу учесть их к уменьшению по итогам года?
Если не было доходов, то непонятно, как вы начисчитали налог за 1 полугодие? И доход и взносы за 1 полугодие равны суммам доходов и взносов за 1 квартал.
За 9 месяцев у вас налог будет к уменьшению:
260000 х 6% = 15600 - 3425 (взносы 1 кв) - сумма взносов, уплаченная в 3 кв, вы не написали ей. От суммы получившегося налога вычитаете 12175 (сумма, уплаченная за 1 квартал), получается сумма к уменьшению.
За год вы считаете 300 000 х 6% = 18 000 - взносы, уплаченные в 2022 году - сумма уплаченная за 1 квартал 12175. В результате будет сумма налога к уменьшению.
Я еще раз советую вам воспользоваться нашим калькулятором. Он дает наглядную картинку того, что нужно уплатить (и нужно ли вообще), а также дает возможность получить построчные данные для декларации (кнопка Скачать после расчета).