Расчет НДС

Клерк.Консультации
, ,
3

Добрый день!

  1. С 55 000 рублей НДС был начислен при авансе. Сейчас его можно принять к вычету, поэтому фактически начисляем НДС с 66 000 руб. (121 000 – 55 000). НДС к начислению – 6 000 руб. (Ставка – 10 процентов).
  2. С транспортных услуг по ставке 20 процентов к начислению – 600 руб.
  3. К вычету с материалов – 11 800 руб.
  4. Детский сад – если благотворительность, то НДС не начисляется (подп. 12 п. 3 ст. 149 НК РФ).
  5. С аванса НДС – 3000 руб. к начислению.
    Итого к возмещению (6000 + 600 + 3000 – 11 800) = 2200 руб.
1 лайк