Здравствуйте. В 24 году формировали резерв по отпускам ежемесячно, бухг. справкой одной проводкой д20 к 91.01. и сумму рассчитывали ФОТ за месяц /28*2,33. Правильно ли так делать? Отпуска были, но их не зачитывали за счет резерва. Что делать в 25 году и на конец 24 года с этим резервом?
А почему у вас резерв на доходы идет? Если это по сути - резерв под ваш будущий расход и он должен аккумулироваться на каком то счете ( чаще всего 96). Мы считаем резерв исходя из количества не использованных дней и средней ЗП по сотруднику ( 1С ЗУП дает такую возможность). Что у вас прописано в учетной политике про начисление резерва и его использование?