Вы это сами делаете или 1с так чудит? 99.02.3 для постоянных разниц
1С так делает
Алла Киевская. в своей ручной операции заполнение НУ проверили?
У меня при вот таком заполнении:
1с БП 8.3 нормально отрабатывает
спасибо большое. я неправильно ввела в операции, исправила. но из-за того, что я вручную правила регламентные операции, программа сама считать уже не хочет((((( счет 68 закрылся, а 99 не закрывается((( в сальдо висит сумма налога с суммы, на которую увеличился резерв
а подскажите, пожалуйста, тогда какой счет для временных разниц? 68.04.2, они сразу туда поступают же, да, минуя 99 счет?
А если отменить ручные правки и перепровести?
Из-за временных разниц возникают ОНА и ОНО
Для ОНА - 09
Для ОНО - 77
99-й не участвует
А если отменить ручные правки и перепровести?
я не умею(((((
99-й не участвует
спасибо большое за Вашу помощь, буду сидеть , разбираться, где-то закралась ошибка
Регламентную операцию удалите. При закрытии месяца 1с ее заново создаст. Возможно, правильно
ааа ок. попробую. спасибо
стала переделывать, возник вопрос. Если сумма налога по временным разницам не проходит через 99 счет никак, то как тогда в итоге там может образоваться сумма нераспределенной бухгалтерской прибыли?
на счете 99 формируется чистая бухгалтерская прибыль 89244 руб.
потом идут налоги с прибылей и убытков за год - 38595 руб и 20747 руб.
потом налог с постоянных разниц 4467 руб. и если я уберу налог с временных разниц (11978 руб.), то у меня в итоге чистая бухгалтерская прибыль (54949 руб. ) не получится((((( зато, если я их уберу (11978 руб) у меня закроется 99.09. сейчас там в сальдо висит эта сумма.
Так эта временная разница не влияет на нераспределенную прибыль, она создает вам актив и позволяет отразить задолженность перед бюджетом. Это как бы аванс по налогу на прибыль
насколько я понимаю, нераспределенная прибыль получается, если из чистой прибыли отнять налог на прибыль.
чистая прибыль по бухгалтерскому учету ( с учетом временных и постоянных разниц) у меня получилась:
271771,65-182527,48 =89244,17
чистая прибыль по налоговому учету (без учета временных и постоянных разниц) составила:
271771,65-100428,22 = 171343,53
171343,53 * 20% = 34269 -это налог на прибыль по НУ
89244,17-34289 = 54975 руб. нераспределенная прибыль по БУ
у меня по сальдо на счете 99.01 на картинке получилась чистая прибыль по БУ, теперь, чтобы выйти на нераспределенную прибыль по БУ нужно по Дт вычесть сумму налога ( 89244 - 34269 руб)
сумма налога по НУ складывается из суммы налога с чистой прибыли по БУ (38595,88-20747=17848) + налог с пост.разниц (4467) и налог с временных разниц (11978). Если я налог с временных разниц не буду учитывать, то у меня сумма налога на прибыль будет 22315,83 ( 17848+4467), а не 34269
89244,17- 22315,83 = 66928 ( 54975 не получается)
то есть на счете 99.01 нераспределенная прибыль не сформируется лдя перенесения ее на счет 84
может я что не так считаю((((((((((((((((((