Росфинмониторинг

Клерк.Консультации
,
1

Добрый день.
1.Подскажите какие виды предпринимательской деятельности обязаны зарегистрироваться и сдавать отчеты.?
2 Сроки сдачи отчетности.

3

Приветствуем вас, Елена!

Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.12.2022)
“О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”, должны регистрироваться:

  • лизинговые компании;
  • операторы по приему платежей;
  • банки, МФО, страховые компании и др. финансовые компании;
  • организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
  • индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
  • коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.

Причем этот список открыт, нужно внимательно сделать за ФЗ и подзаконными документами, письмами Росфинмониторинга.

2 У организаций много обязанностей, например, они должны сообщать в Росфинмониторинг информацию. Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ установлен перечень операций, о которых необходимо сообщать в Росфинмониторинг, для конкретных видов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами (в частности, кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций, лизинговых компаний, организаций федеральной почтовой связи, ломбардов и др.) (п. 4 ст. 6 Закона № 115-ФЗ).

3.Также должны быть наличие и использование личного кабинета для субъекта ст. 7.1 Закона № 115-ФЗ являются обязательными. Порядок и сроки постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу определены Положением, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58.
Через личный кабинет субъектам доводится:

  • перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму либо распространению оружия массового уничтожения;
  • решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества;
  • сведения о типологиях и рисках ПОД/ФТ;
  • учебные курсы.
    Субъекты представляют в ведомство информацию, предусмотренную Законом № 115-ФЗ, через личный кабинет.

  1. Есть и другие обязанности: изучать клиентов, выявлять рискованные операции, замораживание денежных средств или иного имущества клиента, приостановление операций клиента, отказывать в совершении операции, хранить информацию.

  2. С 14 июля 2022 г. под обязательный контроль Росфинмониторинга подпадают, в частности, операции из спецперечня в размере от 1 млн руб. Прежнее значение - от 600 тыс. руб.

    Аналогичные изменения предусмотрели для зачисления и списания средств по договору лизинга.

    Операции с деньгами по сделкам с недвижимостью ведомство контролирует, если их сумма - от 5 млн руб., а не от 3 млн руб. (как ранее).

    Положения о размерах операций касаются не только рублевых сумм, но и их эквивалентов в иностранной валюте.

    Банки, профучастники рынка ценных бумаг, МФО, большинство страховщиков и ряд других финкомпаний обязаны передавать в Росфинмониторинг данные о контролируемых операциях клиентов.

    См.: Федеральный закон от 14.07.2022 № 331-ФЗ

  3. Уже из перечня видно, что отчетность очень разная, в зависимости какие есть операции, но большая часть данных передается через личный кабинет. Но информация в Росфинмониторинге собираются из разных источников.

    Например, п. 7 статьи 6.1 Федерального закона № 115-ФЗ предусмотрено, что информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности.

  4. Юридические лица должны представлять информацию о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении их определенных сведений по запросам ФНС и Федеральной службы по финансовому мониторингу. Правительством РФ утверждены порядок и сроки представления данной информации (Постановление Правительства РФ от 31.07.2017 № 913 (ред. от 07.02.2022))
    При получении запроса юридическое лицо должно представить сведения о бенефициарных владельцах в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса. Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе.
    В случае обнаружения юридическим лицом неполноты, неточностей или ошибок в ранее представленных сведениях о бенефициарных владельцах юридическое лицо не позднее 3 рабочих дней со дня их обнаружения повторно направляет скорректированные сведения в порядке, предусмотренном Правилами.

  5. Обычно организации и ИП налаживают целую систему работы с такой информацией, при поддержке Росфинмониторинга, проводится обучение и консультации ответственных сотрудников, чтобы создать соответствующие документы и условия для работы. Повторим, что универсального и единого отчета нет, нужно сморить по видам бизнеса и по конкретным видам операций.