Добрый день.Подскажите , пожалуйста, какую сумму пробивать самозанятому, если квартира сдается посуточно через островок.Часть броней гости платят 100 % на месте .Естественно пробиваю чек от физ лица на всю сумму.Комиссию должна отправить островку, либо островок удержит сам с сумм, которые непосредственно платятся островку.Часть броней гости 100% платят островку .Островок на следующий месяц за минус своей комиссии и минус комиссии , с сумм , которые гости заплатили непосредственно самозанятому , должен одной суммой перечислить самозанятому на карту. В островке говорят надо пробить на перечисленую сумму чек как от юр.лица и заплатить 6 % налога. В налоговой по горячей линии проконсультировали , что самозанятый пробивает чек на перечисленную сумму как от физ.лица и платит 4% налога. Как правильно. Причем на маркетплейсах ИП
на УСН доходы платят налог 6% со всей суммы, включая комиссию. А у самозанятых , если эта комиссия не поступала, то в чеке ее учитывать не надо.
Добрый день.
В налоговой вам сказали правильно, но не совсем. Вы сдаете квартиры физлицам, а не Островку. Островок - всего лишь агент. Поэтому ставка 4%. А вот пробивать чек надо на всю сумму, включая комиссию.
Спасибо!
Коллеги, добрый день!
Платить 6% или 4% с сумм, перечисляемых агрегатором сервисов бронирования, необходимо смотреть судебную практику, если она уже сформировалась.
В части ответа, что платить нужно 4%, но со всей суммы, включая комиссию агрегаторов… Не совсем точно сформулировано. Со всей суммы чего? Чека за проживание? Если гость требует чек, наверное, так и нужно сделать. Но в части налогообложения, физлица работают по кассовому методу, а не методу начисления. Платить комиссию нужно только с сумм поступлений (наличных или безналичных) вне зависимости, от кого они поступили. Вам не нужно платить налог с выручки агрегатора, иначе это двойное налогообложение, т.к. зачесть расходы на комиссию агрегатора Вы не сможете
Вы обязаны сформировать чек и выдать его клиенту.
Это не значит, что вы можете учитывать расходы при подсчете доходов. Комиссия посредника (Островка) - ваш расход. А расходы при НПД не учитываются.
И кассовый метод не означает, что налогом облагается только то, что поступило на счет или в кассу.
Нет тут двойного налогообложения.
Я в такой ситуации просто раскидываю в приложении (тинькоф для самозанятых) по чекам физ/лицо - юр лицо, так:
- сдала квартиру посуточно, получила нал или перевод на карту - выставила чек, указала физ. лицо
- получила по работе перевод от юр лица - сделала чек от юр. лица с реквизитами
- получила от агрегатора, через которого сдаю в аренду квартиру - сделала чек с реквизитами от юр. лица, от которого перевод
в итоге после завершения отчетного периода от налоговой приходит одной суммой требование к оплате - и они уже сами внутри себя разбивают, откуда 4%, откуда 6%
в этом случае снимаю с себя эту ответственность по определению процентов. Мое дело - отчиталась от кого пришло, а их - уже суммы мне дать к оплате