У нас ООО на УСНО. А если мы выставляем счет иностранному партнеру -юристу (компании или ип), то мы выставляем с НДС или без? Будем работать по агентскому договору, нам партнер платит комиссию. И можно ли тогда на рублевый счет получать оплату?и закрыть райффайзен в валюте?
Добрый день.
Ваши услуги не облагаются НДС, поскольку вы не УСН. И не важно, что платить вам будет иностранный контрагент.
Возможность получать рубли от иностранцев зависит от их банков. Т.е. вы-то принять можете, а вот смогут ли перечислить они в условиях нынешних санкций.
поскольку вы не УСН.
заменить на:
поскольку вы не ОСНО?
Прошу прощения, опечатка. Поскольку вы НА УСН, то …
т.е. счет на юридические услуги можем выставлять как в рублях так и в валюте, без НДС.
Просто счет выставлять с надбавкой побольше, учитывая, что с него заплатим НДС. (Ндс расчетным путем , как с аванса полученного)
Да, счета вы выставляете без НДС в любой валюте.
О каком НДС идет речь, если у вас УСН?
счет за агентские услуги по привлечению клиента это относится к каким услугам? тоже подлежит НДС перечислению в бюджет?
Вы на УСН, ваши услуги не облагаются НДС.
Не путайте агентский договор с налоговым агентством.
Налоговое агентство - это когда иностранная организация обязана уплатить российский НДС, потому что местом реализации её услуг является Россия. Она сама не может это сделать, потому что на учете в России не состоит. И вы, оплачивая её услуги, являетесь налоговым агентом и должны удержать у них НДС и перечислить в бюджет. Ну или за свой счет уплатить.
Это как с НДФЛ - вы налоговый агент по НДФЛ, когда что-то платите физическим лицам.
Когда платят вам, то вы не можете быть налоговым агентом.
тогда иностранцы выставляют счет на 1000. а мы перечисляем им 833,33 и 166,67 ндс в бюджет?
и акт от них получаем на 833,33?
Акт должен быть на 1000 рублей. Они же вам не остаются должны. Просто вы часть их денег за них переводите в бюджет.
Это как НДФЛ. Вы платите зарплату 100 рублей, но из них 13 рублей в бюджет. Но зарплата все равно 100 рублей, а не 87.
д26 к60 1000 акт от них
д60 к51 833,33 перечислили им
д68.2 к51 166,67 ндс в бюджет
счет 60 не закрылся
что тогда?
У вас есть уплата НДС в бюджет, но нет его удержания. д60 - к68.2 - 166,67
а если мы (УСНО) выставляем счет на агентские услуги по привлечению клиента иностранной организации, то просто выставляем счет без НДС, и НДС расчетным путем не платим?
Да, все верно. Ваши услуги не облагаются НДС.