Турагенство, ООО на УСН.
Есть два отменённых тура в 2022 году. Деньги перечисляли отелю, но туристы не поехали. Отель деньги частично вернул.
Оставшаяся часть денег не вернется. Сейчас это висит как дебиторская задолженность, фактически это уже убыток.
Какими документами надо оформить этот убыток и когда его можно будет списать и на какой счет?
Добрый день.
По какому договору турагентство перечисляло деньги отелю? Это посредническая деятельность (агентское соглашение) или возмездное оказание услуг?
С покупателя (туристов) деньги за отмену бронирования турагентство удерживало? Эта сумма удержания не покрывает дебиторскую задолженность отеля?
Здравствуйте, извините за задержку с ответом, выясняла у директора.
От туристов деньги вообще не поступали, была предоплата из средств тур. агентства.
Договор с отелями не агентский, оказание услуг.
Если эту сумму перечисленного, но не использованного аванса не удастся вернуть или оформить зачетом на какой-то другой договор с данным отелем, то долг станет безнадежным по истечении срока исковой давности. В общем случае срок исковой давности -три года. Отсчет ведется со дня, когда у организации возникло право на возврат перечисленного аванса, то есть стало очевидно, что услуга не будет получена. Если был подписан акт сверки, то три года считают с даты сверки.
Оформляется списание безнадежного долга бухгалтерской справкой, к которой прикладывается договор, платежка, прочие документы, подтверждающие попытки урегулировать вопрос возврата аванса.
Спасибо за ответ!
Никаких дел с этими отелями тур. агентство иметь не хочет, других документов не будет.
Правильно ли я поняла, что дебиторскую задолженность можно списать в убыток через 3 года после даты, когда задолженность была возвращена частично и стало понятно, что полностью она не вернется?