Добрый день! ООО на ОСНО используем льготу по НДС в общипите ст. 149 НК РФ. Пользуемся в работе УПД (основанный на счете-фактуре) со статусом “1”, в графе 7 где ставится налоговая ставка пишем “без НДС”. Это верно?
Добрый день.
А кому вы выставляете УПД при такой деятельности?
Но вообще да, услуги НДС не облагаются, значит “Без НДС”
УПД выставляем покупателям. Поставка фуршетных блюд статус УПД 1 или 2 должен быть в нашем случае?
Вы не обязаны составлять счета-фактуры, поскольку у вас реализация, необлагаемая НДС. Поэтому статус 02, просто замена накладной (акта)
А если статус 1 ставим и проводим у себя с-ф это ошибка?
А что значит “проводите”? Неужели включаете в книгу продаж? Вы её не должны же вести.
Как нам формировать записи раздела 7 декларации по НДС? Для этого и отражаем счет фактуру я вот и хочу разобраться что делаем правильно, а что нет!
Данные в раздел 7 декларации попадают по документам реализации при правильных настройках
Вам надо проверить настройки:
На закладке “НДС” формы “Учетная политика” (раздел Главное - подраздел Настройки - Налоги и отчеты) следует установить флажок “Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета”.
Но вообще составление счетов-фактур без НДС при при реализации товаров (работ, услуг), освобождаемых от налогообложения НДС в соответствии со т. 149 НК РФ, не противоречит нормам главы 21 НК РФ (письмо Минфина России от 15.02.2017 № 03-07-09/8423).
Если у вас корректно заполняется раздел 7 декларации по НДС, то можно и через счета-фактуры (УПД).
1 лайк