- Подскажите пожалуйста как платить ежемесячные авансовые платежи по прибыли? Доход от реализации превысил 15 млн.
Сдаю декларацию по прибыли за 1 квартал 25 апреля. Декларирую прибыль 30 тыс. Заполняю раздел 1.2. НД, где указываю сумму авансовых платежей по каждому сроку. До 2 мая должна оплатить 2 тыс по первому сроку, до 28 мая 2 тыс по второму сроку и т.д. ? Уведомление подавать не нужно.
2.В чем разница оплаты ежемесячных или ежеквартальных платежей?
Ежемесячные платежи это как описанно выше в пункте #1.
Ежеквартальные платежи это сдача декларации и оплата всей суммы до 2 мая ?
Добрый день!
За какой период? В среднем за четыре квартала? Т.е. с 01.04.23 по 31.03.24 более 60 млн. руб.?
И раздел 1.1 тоже.
Платить 2 мая 6 тыс. + 2 тыс., 28.05 и 28.06 по 2 тыс.
Не нужно
Квартальные платятся “по факту” за прошедший квартал, ежемесячные авансом по теоретической прибыли
И раздел 1.1 тоже.
Платить 2 мая 6 тыс. + 2 тыс., 28.05 и 28.06 по 2 тыс.
Откуда берем 6 тыс?
А можно поступить так? Сдала декларацию за 1 квартал и оплатила 6 тыс. 2 мая?
Вы же написали, что прибыль 30 тыс.
30 тыс. * 20% = 6 тыс. (в декларации это стр. 180 листа 02)
Если вы стали обязаны платить ежемесячные авансы, это не значит, что вы освободились от квартальных. Сумма иногда может быть к доплате, иногда к уменьшению. В 1 квартале у вас к доплате
Вы по сроку 2 мая должны заплатить 8 тыс. Можно, конечно, и ничего не заплатить, а подождать, пока принудительно спишут и пени еще.
А можно поступить так? Сдала декларацию за 1 квартал и оплатила 6 тыс. 2 мая?
Еще до 02.05 надо заплатить аванс за апрель=2т.р. Когда вы платили квартальные авансы, вы их платили за прошлый квартал. А уплата ежемесячных подразумевает оплату вперёд. Т.е. ежемесячно в течении 2 квартала платите по 1/3 от налога за 1кв., а по концу подводите итог - к доплате налог или к уменьшению. И в декларации вы обязаны отражать эти авансы в Разделе 2.1 и в Листе02 в строках 290,300,310. Если вы их не отразили в декларации 1 квартала прийдется сдать корректировку.
Какой нужно взять период что бы определиться ежемесячные платежи и ежеквартальные или только ежеквартальные ?
Сдаю прибыль за 1 квартал 2024.
период с 2 кв. 2023 по 1 кв 2024 ?
или период с 1 кв 2023 по 4 кв 2023 ?
Каждый раз при подготовке декларации сравниваете доходы, полученные за предыдущие четыре квартала. Т.е при подготовке декларации за 3кв. берём 3,4кв.23г. и 1,2кв 24г. Перейти обратно на квартальные можно будет с 4кв. 24г. Только в декларации за 9мес. не надо будет указывать ежемесячные авансы.
Перейти обратно на квартальные можно будет с 4кв. 24г. Только в декларации за 9мес. не надо будет указывать ежемесячные авансы. А если превышу лимит 15 млн ?
А вот оплаченые ежемесячные платежи во втором квартале нужно отразить в декларации за второй квартал?
А ответы вы почему не читаете? Для первого декларации за 1 квартал
Нет. В декларации за 3 квартал начисляются авансы, подлежащие уплате в 4-й квартале.
Предыдущие четыре квартал - это 4 кв.23 + 1,2,3 кв.24
Не очень понятно, что имени ввиду. Перейти нужно, если выручка станет менее 60 млн. за четыре квартала. А когда это произойдет, предсказать обычно затруднительно
Спасибо большое всем за ответы! Я почти разобралась😊