Добрый день!
ИП УСН (доходы-расходы)
Ошибочно внесли в базу номенклатуру с НДС и пробили чек физику с НДС.
Сумма НДС 4 рубля
Это было в марте.
Сейчас стала делать квартальный отчет, нашла косяк.
Как исправить? Желательно, чтобы не сдавать декларацию по НДС.
Достаточно ли будет отправить чек коррекции в апреле?
Добрый день ! В вашем случае сдавать декларацию по НДС нет необходимости, так как такая обязанность возникает только тогда, когда фирма, которая не платит НДС, выдает контрагенту счет-фактуру (постановление ФАС Московского округа от 28.12.2010 № КА-А41/16458-10). Однако ошибки в чеках нужно исправить . Ошибку можно исправить путем формирования чека коррекции или чека возврата — это зависит от формата фискальных документов (ФФД), который вы используете. При использовании ФФД 1.1 и выше нужно оформить чеки коррекции, при использовании ФФД 1.5 нужно оформить чек на “возврат прихода”, после чего оформить чек с верными данными.
Более существенная проблема состоит в том, что начисленный НДС будет включен в отпускную цену товара, и покупатель, таким образом, переплатит. С этой точки зрения переплату, разумеется, нужно вернуть (если конечно есть такая возможность ). Это можно сделать:
- распечатав чек на возврат прихода;
- оформив новый чек на приход;
- вернув денежные средства клиенту — в размере НДС.
На случай возможных проверок кассиру желательно составить объяснительную по поводу ошибочного пробития чека с НДС.