Здравствуйте!
Не учитываются авансовые платежи при расчете УСН за 2018 г. в 1С 8.3 (Упрощенка 15%).
Квартальный налог за 2-й квартал по УСН был оплачен в 3-м квартале 2018 года (в размере 4710,00).
По итогам расчета налога УСН за 9 месяцев, при проведении регламентных операций уплаченный налог появляется по Кредиту счета 68.12 со знаком минус, красного цвета. (В Карточке счета 68.12 за 9 месяцев 2018 г. в строке с датой от 30.09.2018, в колонке “Документ”
Регламентная операция Дт 99.01.1 (нет значения) Кт 68.12 (- 4710,00), обозначено как “Авансовый платеж по налогу УСН к уменьшению за 3-й квартал за 2018 г.”
По итогам года авансовый платеж по УСН за 2-й квартал программой в расчете не учитывается.
До этого подобных сбоев в программе не было. Вручную ничего не вбивалось, программа все делала автоматически.
Никаких настроек самостоятельно не проводили.
Закрытия месяцев за весь 2018 год проведены несколько раз.
Подскажите, пожалуйста, как решить вопрос?
Спасибо.
Скрин банковской выписки выложите по уплате налога. и потом еще один - нажав в самой выписке Дт-Кт.
А еще лучше- посмотреть бы на саму базу, учетную политику, ОСВ… а так можно долго на форуме футболиться…
Здравствуйте!
К сожалению, предоставить базу, я не имею права.
Прикрепляю принтскрины данных. Возможно они помогут найти решение.!
Не пойму почему оплата в июле а регламентная операция при закрытии июня видит эту июльскую сумму?
Сорри. Дошло… Тороплюсь, а спешить не надо. Позже посмотрю. Логически вроде все верно. А где за 3 кв начисление?
Я Вам отвечала в старом форуме. С чего Вы взяли, что 1С неправильно начисляет? Какой у вас расклад за 9 месяцев? В НУ Убыток?
нет его. 1С сторнирует налог, потому что у нее за 9 мес формируется убыток.
Главная проблема в том, что при расчете налога УСН за год, программа не учитывает оплату в сумме 4710 руб. и, соответственно, не уменьшает конечную сумму налога, которую нужно заплатить в бюджет по итогам года. Т.е должно быть 9378-4710=4668, а программа из-за сторно не видит внесенный аванс и пишет, что к уплате 9378.
За 9 мес. программа показывает внесенный аванс,
а за год программа его не видит и не учитывает.
I кв. - 1 992,91 (убыток)
II кв. 33 395,33
Итого за полугодие Дох. - Расх. = 31 402,42
III кв. - 64 694.93 (убыток)
Итого за 9 мес. Дох. - Расх. = - 33 292,51 (убыток)
IV кв. 95 812,51
Итого за год Дох. - Расх. = 62 520
Вы заработались. Зарапортовались. Успокойтесь. Программа все правильно делает.
У Вас начислен налог
1 кв = 0
2 кв = 4710
3 кв = -4710
4 кв = 9378
Итого 9378
Вы уплатили за 2018 год 4710. Доплатить надо 4668. Доплачивайте.
У вас в карточке все прекрасно видно. 2337-5820-4710+4710-4710+9378=1185
Все правильно. Что вы от программы еще хотите?
9378 руб. это налог по итогам года, из которого программа еще должна вычесть авансовый платеж в сумме 4710 руб., чего она не делает. Проблема в этом. В расчете налога УСН, это хорошо видно. Колонка “Авансовые платежи исчисленные в предыдущих налоговых периодах” - пустая.
%D0%A0%D0%B0%D1%81%D1%87%D0%B5%D1%82%20%D0%B3%D0%BE%D0%B4|690x82
9378 руб. это налог по итогам года, из которого программа еще должна вычесть авансовый платеж в сумме 4710 руб., чего она не делает. Проблема в этом. В расчете налога УСН, это хорошо видно. Колонка “Авансовые платежи исчисленные в предыдущих налоговых периодах” - пустая.
Успокойтесь. Вы путаете начисление и уплату. Мухи отдельно, котлеты отдельно.
У вас начислено за год 9378. Ничего программа вычитать не должна. У вас налог 4710-4710+9378=9378. ВСЕ. Это НАЧИСЛЕНИЕ. Оно идет по К68.12. Уплата идет по Д68.12.
Отнимите от Кредита дебет и получите сальдо.
Конечно она пустая. Потому что в предыдущих начислено 4710-4710=0. НОЛЬ начислен по итогу 9 месяцев.
Физически за 2й квартал я уплатила 4710 руб.
По итогам года я должна заплатить 15% от разницы между доходами и расходами за год, т.е. налоговая база составит 65 520 руб., из которой, должны вычитаться физически оплаченные авансовые платежи за предыдущие отчетные периоды. Т.е. из 9 378 руб., необходимо вычесть 4 710 руб, чего программа не делает. К уплате согласно графе №9 предлагается уплатить полную сумму налога без вычета авансового платежа. Дополнительно прилагаю принтскрин расчета суммы к уплате, где программа пишет финальную сумму налога по УСН к уплате.
Обратите внимание на п. №5, где авансовые платежи 0 руб., что является ошибкой, которую не понятно как исправить.
Вам выше уже объясняли, что речь идет о начислениях налога. Даже в строке “налог к уплате” речь идет о начисленном налоге за минусом начисленных авансовых платежей. А не уплаченных
В декларации нигде не показываются уплаченные авансовые платежи, только начисленные. Ваши уплаты в декларации налоговой не нужны, она их и так знает. Ей нужны начисления
Вот она возьмет вашу декларацию и будет вносить поквартально данные из раздела 1
0
4710
-4710
9380
Итого за год у вас в карточке будет начислено 9380 рублей налога. Уплата авансового платежа в этой же карточке у налоговой будет видна. Раз вы уплатили уже 4710, то остается доплатить 4668 рублей
И в графе 5 вашего скриншота правильно стоит 0. Потому что по итогам 9 месяцев у вас нет начисленных авансовых платежей. Аванс, начисленный по итогам 1 полугодия сторнирован по итогам 9 месяцев (это вот тот минус, который стоит у цифры 4710)
Вам, кстати, уже советовали зайти в карточку счета 68.12. Там должно быть сальдо на 1 января 4688 рублей. Это и показывает ту сумму, которую вы должны уплатить.
