Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы арендодатель УСН “Доходы”. В данный момент не исчисляем НДС, с 2026 года будем обязаны. Аренда за помещения авансом, по комм.услугам постоплата после документов От РСО. Арендная плата сформулирована в договорах как постоянная и переменная. С 2026г начисляем свой НДС 5% на всю аренду и постоянную и переменую часть.
Вопрос про комм.услуги, которые арендаторы возмещают арендодателю.
Документы в данный момент от поставщиков РСО приходят:
- электроэнергия - акт, с/ф датированы 31.10.2025 по ЭДО поступили 15.11.2025г, за ноябрь еще нет документов!!
- водоснабжение и водоотведение - акт, с/ф датированы 20.11.2025г за период 22.10.25-20.11.25 поступили по ЭДО 25.11.25
- газ - акт, с/ф датированы 30.11.2025, поступили по ЭДО 08.12.25.
Сейчас 2 счета - первый на аванс в начале текущего, второй на комм.услуги.
С 2026г на всю сумму арендной платы будем начислять свой НДС 5%, поэтому обязаны выдавать с/ф арендатору и на постоянную сумму аренды и на переменную.
Как выставлять документы по комм.услугам с 2026 г, сроки получения от РСО все разные. А ведь нужно соблюсти сроки выдачи с/ф.
Правильно ли я понимаю???
- основная часть, (реализация) услуги аренды оказаны в январе 2026г, по итогам месяца в течении 5 кал.дней выдаем арендатору с/ф №1 на 50000р в т.ч.НДС 5%, датируем 31.01.2026г отправляем по ЭДО 02.02.2026г. (если были авансовые платежи , то по ним авансовые с/ф).
- переменная часть (реализация) за январь 2026г. Сняли показания счетчиков 31.01.2026г. Но так как документов от РСО нет и не известен тариф, то не могу 02.02.2026г отправить по ЭДО с/ф №1 и включить туда переменную часть. Отправлю арендатору, только после получения документов от поставщика комм.услуг, 15.02.2026г сф №2. И так как переменная часть за январь 2026г и арендатор потребил эти услуги в январе (воду, электроэнергию), то отправив с/ф №2 на комм.услуги за январь 2026г 15.02.2026 нарушим ли мы срок предоставления с/ф?