“Но у вас контракт с ЕЭК и нулевая ставка. Поэтому стоимость контракта 100 000 рублей без НДС. И тогда 100000 - 66667 = 33 333 руб. Поскольку НДС государству не уплачивается - начисленный НДС 13 333 закрылся вычетом 13 333”.
[/quote] или 100000-80000=20000 начисленный НДС 16000 закрылся вычетом 16000 ( если НДС сверху)
Да
1 лайк
[quote=“Nbelova, post:15, topic:868834, full:true”]
Еще вопрос задавала, не знаю увидели или нет… продублирую : если например будут авансовые платежи и от ЕЭК и авансовые платежи будут уплачиваться в ОАЭ, то здесь как происходит учет, налогообложение в части НДС и деклараций? и надо ли фактически уплачивать агентский НДС?
Агентский НДС начисляется по мере оплаты иностранному контрагенту. И не важно, аванс это или нет. И выставляется не счет-фактура на аванс от имени контрагента, а счет-фактура на реализацию. И к вычету она берется так, как я выше описала.
1 лайк
а в случае с ЕЭК тоже нет, НДС с аванса полученного, так как ставка 0%
Да, НДС с аванса по ставке 0% не начисляется
1 лайк
Надежда, спасибо огромное за помощь! С наступающим праздником!