Добрый вечер!
Помогите, пожалуйста.
Программа 1С 8.3.0 (базовая), Фирма на УСН (доход)
В 2020 году: оплатили продавцу товар с р/счета; продавец прислал не то; товар вернули; продавец вернул деньги на р/счет по письму.
Для КУДиР все отражено верно – сумма возврата ден.средств на наш р/счет в доход не попадает.
А вот при формировании отчета о финансовых результатах эта сумма, возвращенная на р/счет продавцом, попадает в выручку (код строки 2110). Из-за этого выручка больше суммы доходов, отраженных в налоговой декларации по УСН. Больше ровно на эту сумму возврата.
Как это исправить?
движение денежных средств не отражается в бухгалтерской отчетности, 1С бухгалтерия не умеет вести бухгалтерский учет кассовым методом, Вы что-то путаете.
Оксана, Вы правы. Делали через обратную реализацию. Естественно, сумма пошла в расчет. Не подскажете, как лучше теперь поступить? Возврат товара сделан через обратную реализацию, выписана товарная накладная и счет-фактура. А деньги на р/счет вернули как ошибочно перечисленные. Т.е. в доход УСН я их не включала. Что сейчас правильнее и безопаснее: перепровести товар в 1С возвратной накладной? Или оставить как обратную реализацию, но тогда нужно налог доплачивать и декларацию УСН менять, как я понимаю.
не существует никакой “обратной реализации”. Если обычная реализация - если вы как продавец продавали товар своему бывшему поставщику, и есть возврат товара в связи с расторжением или изменением договора на основании корректировочных документов поставщика.
Вообще такие вещи делают документом “корректировка поступления”.
круто - налоги платить с косяков контрагента. Руководство в курсе?
Контрагент просил счет-фактуру. Возможно, нужно было отказать. Перед тем как пойти им навстречу. перечитала кучу всего,чтобы убедиться, что это для нас безопасно с т.з. уплаты НДС.
Но все равно, большое спасибо всем откликнувшимся: множество мнений позволяет посмотреть с разных сторон и, самое главное, сделать выводы на будущее.
Спасибо