Добрый день! Я начинающий бухгалтер и с возвратом денежных средств ещё не сталкивалась. Мы выставили счёт контрагенту, они его оплатили, но затем отказались от наших услуг, услугу оказать мы не успели. Пришла оплата от контрагента на р/с с ндс 20%. Мы ООО на ОСНО. Они написали письмо на возврат д/с. Какие мои дальнейшие действия? Загружаю выписку из клиент банка (как ее проводить чтобы она не пошла потом в акт сверки?). Как сделать возврат? Просто создать платёжное поручение и в назначении указать возврат? Помогите пожалуйста разобраться, понимаю что для кого то может это глупые вопросы но я только начинаю)) заранее спасибо!
Приход денег 51 - 76, возврат 76 - 51
Можно в программе на отдельный договор повесить для наглядности, например “Ошибка”
В назначении платежа, да “возврат ошибочно перечисленных средств, в т.ч. НДС”
А почему считаете, что в сверке эти суммы не должны быть? Движение денег было
Подскажите, в выгрузке я указываю вид операции «оплата от покупателя» или «прочие поступления»?
Счёт учёта 51
Счёт расчетов 76.02
А счёт авансов какой нужно указать?
Получается у меня счёт будет оплачен но не отгружён
Или счёт лучше вообще отменить?
Прочие
Да такой же, 76.09, исключительно чтоб поля заполнены были
Так не цепляйте счет к этой оплате. Если счет выписан ошибочно, то да, поставьте ему статус “отменен”
Получается я указываю прочие поступления
Отражение в БУ:
Счет расчётов 76.09
Контрагенты: указываю этого контрагента
Договоры: (новый договор - ошибка)
А вот строка документы расчетов с контрагентами - оставлять пустую?
Статья доходов также прочие поступления
Пустую, проверьте потом оборотку по 76. На пустую пришло, с пустой ушло должно получиться
Да
Спасибо большое.
Ещё можно такой вопрос по этой же теме
Выставляли счёт контрагенту на услуги на 32400
Оказали услуги на 14400
Остальное просят вернуть
Написали письмо на возврат излишне перечисленных по акту сверки
Получается схема такая же как и в прошлом варианте ?
На выписку я ставлю также прочие поступления?
А как быть что в выписке полная сумма 32400 а мне нужно только часть (18000) чтобы пошла на прочие поступления
Такие же проводки? Или на излишнее другая идёт?
нет, здесь у вас полностью оплата от покупателя. При формировании платежного поручения выбираете “возврат покупателю”. Проверьте правильность выбранного договора.
Если все правильно сделаете, восстановить НДС с аванса программа должна самостоятельно.
Не, здесь у вас не ошибочный платеж, а расторжение договора по сута
Получили оплату: 51 - 62.02 на 32400
НДС с аванса 76.АВ - 68.02
Оказали услуги 62.01 90.01 на 14400, НДС 90.03 - 68.02
Зачли аванс 62.02 - 62.01 на 14400, НДС 68.02 - 76.АВ
Вернули аванс 62.02 - 51, вычет по НДС 68.02 - 76.АВ