Такая ситуация - в 2022 году, работал сотрудник иностранец на патенте. При оформлении сотрудника сразу в налоговую подали заявление на зачет НДФЛ. Положительный ответ как всегда пришел позже, поэтому в первые два месяца работы пришлось удерживать НДФЛ. Потом НДФЛ возвратили, НО забыли этот факт показать в 6 НДФЛ в строках 030, 031, 032 (а строки 180 и 190 заполнены). Когда переходили на ЕНС обнаружили недоимку как раз на сумму этого возвращенного НДФЛ, после того как выяснили откуда сумма, в 2023 году подали уточненку с заполненными строками 030, 031 и 032. Уточненку приняли, но спустя время вновь запросив сальдо по ЕНС - обнаруживаем что недоимка висит до сих пор. Правильно ли я понимаю, что именно заполнение строк 030,031 и 032 (строки 180 и 190 были заполнены в первичном) должны были скорректировать расчеты по НДФЛ в карточке расчеты с бюджетом?
Добрый день.
К сожалению, мы не можем сказать, из каких строк ИФНС вносит данные о возврате НДФЛ. По всей логике она должна их как раз из строк 180 и 190 брать, но логика не всегда работает, когда дело касается программы ФНС.
Если вы подали уточненку недавно, то имейте ввиду, что до окончания камеральной проверки (3 месяца), недоимка не будет уменьшена.
Поняла, спасибо!