Добрый день. Запорожская обл. Подскажите, если предприятие выплатило физическим лицам арендную плату за земельные участки, удержало ндфл и теперь хочет это отразить в 6-НДФЛ за год. Но 1С автоматически не заполнило на этих физ.лиц данные и приложение 1 (справку о доходах). Все данные на физ.лиц в программе заполнены. Как сделать, чтоб все заполнилось автоматически? Может нужно какой то специальный документ сформировать?
Добрый день
А как вы проводили такие выплаты в программе? И какая у вас конфигурация?
Сделали ручной проводкой (операции, введенные вручную) и начисление и выплату, так как лиц очень много и выплаты были наличными, то решили расходники на каждого не делать, а сделали в иксель ведомость на выплату, а в программе ручной проводкой.
Конфигурация 1С: Бухгалтерия
Здравствуйте.
Доход, полученный физическим лицом по договору аренды помещения, сумма исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ для целей отражения в отчетности по НДФЛ регистрируются в программе с помощью документа Операция учета НДФЛ (раздел Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ - кнопка Создать - Операция учета НДФЛ).
- В поле Организация по умолчанию указывается организация, установленная в настройках пользователя. Если в информационной базе зарегистрировано более одной организации, необходимо выбрать ту организацию, с которой заключен договор аренды помещения.
- В поле Дата укажите дату регистрации документа в информационной базе.
- В поле Сотрудник выберите лицо из справочника Физические лица.
- В поле Дата операции укажите дату выплаты по договору аренды, на которую был удержан налог.
- На закладке Доходы в табличной части регистрируется сумма полученного дохода. Для этого нажмите на кнопку Добавить и укажите:
-
в колонке Дата получения дохода – дату получения дохода.
-
в колонке Код дохода – код полученного дохода из справочника Виды доходов НДФЛ. В нашем примере выберите код дохода 1402 “Доходы, полученные от сдачи в аренду или иного использования имущества, за исключением доходов с кодом 1401”;
-
в колонке Вид дохода – Прочие доходы (основная налоговая база);
-
в колонке Сумма дохода – сумму дохода, полученного от предоставления в аренду помещения. В нашем примере – 25 000 руб.;
-
в колонке Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ) - Включать только в строку 110. В строке 113 этот доход не отражается. В строке 113 отражаются выплаты по гражданско-правовым договорам, предметом которых является выполнение работ (оказание услуг). Договор аренды не относится к таким договорам (ст. 606, гл. 37, гл. 39 ГК РФ).
-
колонка Обособленное подразделение заполняется, если подразделение для целей НДФЛ считается обособленным.
На закладке Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов в табличной части регистрируется сумма исчисленного налога. Для этого нажмите на кнопку Добавить и укажите: -
в колонке Дата получения дохода – дату получения дохода;
-
в колонке Вид дохода – Прочие доходы (основная налоговая база);
-
в колонке Сумма – сумму исчисленного налога с дохода, полученного от предоставления в аренду помещения;
-
колонка Обособленное подразделение заполняется, если подразделение для целей НДФЛ считается обособленным.
- На закладке Удержано по всем ставкам в табличной части регистрируется сумма удержанного налога. Для этого нажмите на кнопку Добавить и укажите:
- в колонке Дата получения дохода – дату получения дохода.
- в колонке Ставка налогообложения – группу, к которой относится налоговая ставка – 13% (для нерезидента 30%);
- в колонке Ставка – конкретную ставку из группы, в нашем примере – 13%;
- в колонке Сумма – сумму удержанного налога;
- в колонке Код дохода – код дохода 1402 “Доходы, полученные от сдачи в аренду или иного использования имущества, за исключением доходов с кодом 1401”.
- в колонке Вид дохода – Прочие доходы (основная налоговая база);
- колонка Обособленное подразделение заполняется, если подразделение для целей НДФЛ считается обособленным.
- На закладке Перечислено по всем ставкам укажите реквизиты платежного поручения по перечислению налога в ФНС. Кнопка Провести и закрыть .
1 лайк
А если у нас аренда не помещения, а земельного участка, что-то поменяется? Или все так и будет, как в вашем ответе?
Такой документ нужно составить на каждого арендодателя-физ.лица?
Все так же. Код дохода 1402 применим и к доходам от аренды земельных участков.
Да. Причем на каждую оплату отдельный документ.
1 лайк