Доначисленный земельный налог не отражается в КУДиР

Бухгалтерия 1С
1

В 2021 году земельный налог начисляли и платили из расчета 23693 в квартал. Во 2 квартале 2022 года обнаружили, что надо было платить из расчета 43811 в квартал. Образовавшуюся задолженность за 2021 год 80 472 погасили во 2 квартале 2022 года.

На начало 2022 года начислено в программе за 4 квартал 2021г. 23692, за 1 и 2 кварталы по 2022 г. по 43811. В КУДиР включено в 1 квартале 23693, во 2 квартале 2 раза по 43811 (за 1 и 2 кварталы)

Дата начисления Сумма начисления Дата оплаты Сумма оплаты Дата в КУДиР Сумма в КУДиР
31.12.21 23 692 02.02.22 23 693 02.02.22 23 692
31.03.22 43 811 19.04.22 80 472 19.04.22 43 810
30.06.22 43 811 25.04.22 43 811 30.06.22 43 811
111 314 147 976 111 313

Что сделать для корректного доначисления налога и отражения его в КУДиР?

Я вижу единственный способ: Ручная операция и Запись Книги доходов и расходов УСН. Это верно?

2

Подскажите, пожалуйста!
Я сделала ручную операцию на 80472 от 19.04.2022 и запись в КУДиР. У меня теперь в КУДиР две строчки:
расходы (всего) 80472, в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы 43810
и
расходы (всего) -, в т. ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы 80472.
При оплате налога за 1 квартал (25.04.2022) сумма 43811 отражается в КУДиР так:
расходы (всего) 43811, в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы -
Что мне нужно изменить, чтобы по выписке от 19.04.2022 начисленная за 1 квартал 2022 года сумма не включалась расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы, а включалась тогда, когда она была оплачена, то есть 25.04.2022?

3

У вас оплачено больше, чем начислено. Поэтому программа и ставит по дате начисления, потому что видит переплату.
Я не вижу в вашей таблице доначисления налога за 2021 год 80472. И уплаты, собственно, тоже не вижу. У вас стоит уплата 19 апреля 80472, но вы должны были уплатить за 1 квартал 43811, значит доплатили за 2021 год только 36661

4

Дата перечисления налога за первый квартал 2022 года - 25.04.2022

5

Но программа видит переплату по налогу. Значит что-то не начислено

6

Что еще надо начислить?

7

Я не знаю. Надо смотреть регистр по земельному налогу, что там начислено-уплачено.

8

По бухгалтерскому учету все, я считаю, правильно: на конец квартала сальдо в размере налога, начисленного за 2 квартал. Регистр какой имеете ввиду и как его найти?

9

В книгу ДиР попадают данные налогового учета. Вот его и надо смотреть. Я в 1С не работаю, поэтому не имеют представления, в каком он там виде и где его искать.

10

Задавая вопрос в разделе 1С, надеялась на помощь тех, кто работает в этой программе.
Мне, как обычно, казалось, что вопрос элементарный для всех, кроме меня. Но, видимо, ошибалась:(

11

Если верить табличке, то у вас нет начисления за 2021 год. Поэтому и не идет в расходы. Если вы что-то поправили, то как табличка выглядит теперь?

12

а где доплата за 2021 год, когда она начислена?

13

Теперь табличка выглядит так:

Дата начисления Сумма начисления Дата оплаты Сумма оплаты Дата в КУДиР Сумма в КУДиР
31.12.21 23 692 02.02.22 23 693 02.02.22 23 692
31.03.22 43 811 19.04.22 80 472 19.04.22 43 810
19.04.22 80 472 19.04.22 80 472
25.04.22 43 811
30.06.22 43 811
30.06.22 43 811
191 786 147 976 191 785
14

начислена 19 апреля

15

теперь вроде бы всё попало в КУДиР?

16

Теперь получается, что попало лишнего: сумма, начисленная за 2 квартал, попасть туда не должна, поскольку она не оплачена

17

перепроводили это всё с начала года?

18

Конечно. Сейчас еще раз перепровела, ничего не изменилось

19

а тот налог, который попадает - он так же вручную начислен или он рассчитывается каким-то документом и автоматически попадает в КУДиР?
И не очень понятно - если вы вручную делаете запись в КУДиР в документе, который предназначен для внесения записи в КУДиР - как это она не попадает в КУДиР? Проверьте, все ли вкладки заполнены, сравните с другими аналогичными записями - что-то, значит, недоделано.

20

Вручную сделана только запись 19 апреля.
На мой взгляд, некорректно разносится оплата, то есть программа как будто не воспринимает эту ручную запись в плане отнесения на расходы. Кроме того, что оплата налога за 1 квартал 2022 года (25 апреля) не учитывается в КУДиР, так еще и получается, что в расходы включено больше, чем оплачено (включено 87621 (43810+43811), а оплачено 80472)